荆州市人民代表大会常务委员会关于强化实施再就业工程的决议

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国家医药管理局


医药工业国家级企业审定细则（试行）

1987年12月29日，国家医药管理局

根据全国加强企业管理领导小组办公室关于《国家级企业审定办法（试行）》的精神，为搞好医药工业国家级企业的申报、考核、审批工作，确保国家级医药企业的水平和审定工作的质量，特制定本细则。
一、国家级医药工业企业的申报
1．申报主要产品。企业必须在申报国家级的8个月之前，提出升级考核的主要产品及主要产品的产值比例，经省（自治区、直辖市）医药管理局（总公司）审查后，报国家医药管理局加强企业管理领导小组办公室审核确认。确认后，如因情况变化，企业要求更换或增减被考核的主要产品时，凡是公布的产品标准内已有的产品，需要在申报国家级的60天前办理完更换手续。凡是国家级医药工业企业标准中未规定的产品或尚未公布考核指标的产品，需在申报国家级的4个月前办理完更换手续。否则，一律不准替换原报的主要产品。
2．国家级医药工业企业的申报期。从1988年开始，每年的一季度内，为国家级医药工业企业的申报期。省、自治区、直辖市有关主管部门和企业应按《国家级企业审定办法（试行）》完成自检、申报、推荐的工作。
3．自检、申报、推荐。企业在申报国家级企业之前，须按相应的国家级医药工业企业标准和考核指标进行自检。自检达标后，按《国家级医药企业自检表》（以下简称《自检表》）要求，填写自检结果并报省（自治区、直辖市）医药管理局（总公司）审核。省（自治区、直辖市）医药管理局（总公司）将审核同意后的《自检表》汇总，报国家医药管理局加强企业管理领导小组办公室后，由该办公室发给相应数目的《国家级企业申报表》。企业按《国家级企业申报表》要求填报，经省（自治区、直辖市）加强企业管理领导小组正式推荐。
4．申报所需材料。申报国家级的医药工业企业，除填报《国家级企业申报表》外，还应同时提供以下材料：
（1）主要产品质量的年度鉴定报告。企业主要产品质量达标的依据是《主要产品质量年度鉴定报告》。国家或国务院工业主管部门、省（自治区、直辖市）一级的医药产品质量检验（测）机构出具的企业主要产品质量年度鉴定报告，为审批国家级医药企业所需的有效报告。
（2）物质消耗的计算依据。申报企业须按中国医药工业公司、中国医疗器械工业公司、中国药材公司、国家医药管理局物资储运供应司下达的生产产品物质消耗计算依据细目的规定。根据完整的物质消耗计算依据、能耗的计算依据细目，按国药企字〔87〕214号文和565号文的规定执行。
（3）财务年度决算报告。
（4）其它必要的材料。
二、国家级医药工业企业的考核与考查
1．考核与考查的方法
国家级医药工业企业的考核与考查原则上采取以下两种方法：
第一种方法：根据省（自治区、直辖市）加强企业管理领导小组或经委统一组织的企业管理工作考查后提出的综合评价和完整、符合规定的专业鉴定报告，由国家医药管理局加强企业管理领导小组按规定程序和范围审批。若认为需要，可在审批前对考核标准的某些内容进行抽查、复核。
第二种方法：在申报企业提供的申报材料不完整和不完全符合规定的情况下，采取此种办法。
在省（自治区、直辖市）加强企业管理领导小组或经委推荐的基础上，由国家医药管理局加强企业管理领导小组直接组织或委托省（自治区、直辖市）加强企业领导小组组织有关部门进行实地考核和考查。实地考核与考查前，可委托医药行业内的社会经济团体组织，对申报企业进行专题咨询评估，尔后根据咨询评估结果，或组织实地考核、考查，或进行抽查、复核，或直接审批。
2．考核与考查时间
国家级医药工业企业的考核与考查每年进行一次，一般安排在每年的四、五、六月间进行。
三、国家级医药工业企业的审批
1．审批部门。国家二级、一级医药企业由国家医药管理局加强企业管理领导小组负责审批。国家特级医药企业由国家医药管理局加强企业管理领导小组在每年的三、四月间向全国加强企业管理领导小组和国家经委推荐，由全国加强企业管理领导小组和国家经委组织考核和审批。
2．审批时间。国家一、二级医药企业的审批每年进行一次。一般集中在六月底前后进行。特殊情况下，可推延至每年的七月底。
3．公布时间。国家级企业由全国加强企业管理领导小组和国家经委统一公布。
四、审定纪律及其它
1．国家级医药企业的咨询评估和实地考核、考查按程序进行。有关方面应将程序中规定的企业准备事项，于开始之日的一个月前通知企业。
2．考核人员要严格遵守全国加强企业管理领导小组和国家经委制定的《企业升级考核审定纪律（试行）》。
3．咨询评估人员要严守国家医药管理局加强企业管理领导小组办公室和中国医药企业管理协会秘书处制定的《医药行业企业升级咨询评估人员工作准则（试行）》。
4．企业申报的各项文件数据必须如实，不得弄虚作假。否则，取消该企业考核年度和次年度的申报资格，已审定的企业则撤销称号，并予以通报。
5．提供考核证明材料的机构和企业的主管部门如有帮助企业弄虚作假者，给予通报批评，情节严重的要严肃处理。
6．产品质量检测部门应按规定的标准收取检测费用，不得超额收费。
7．本办法适用于全行业，非医药管理部门归口的医药工业企业可暂按企业隶属关系申报及审定。
8．本《细则》由国家医药管理局加强企业管理领导小组办公室负责解释。


中国农业银行


中国农业发展银行关于印发《中国农业发展银行稽核工作暂行规定》的通知
1996年6月14日，中国农业发展银行

中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行：
现将《中国农业发展银行稽核工作暂行规定》印发给你们，望遵照执行。执行中有什么问题请及时向总行反映。

附：中国农业发展银行稽核工作暂行规定

第一章 总 则
第一条 为了加强对中国农业发展银行各项金融业务的稽核监督，保证国家金融方针、政策、法律、法规的贯彻执行，实现稽核工作法制化、程序化、规范化，促进我行业务健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《中国农业发展银行章程》，特制定本规定。
第二条 中国农业发展银行稽核监督是以国家法律法规、金融方针政策、内部规章制度等为依据，依照制度规定的职权和程序，对本级行和辖属各行的业务经营管理活动以及代理行的代理业务进行稽核监督。
第三条 稽核部门和稽核人员独立行使稽核监督权，其他部门和个人不得干涉。
第四条 稽核部门和稽核人员办理稽核事项，必须实事求是，忠于职守，客观公正，廉洁奉公，保守秘密。

第二章 稽核机构和稽核人员
第五条 总行和各分支行一般应单独设立稽核机构。要建立健全内审制度。稽核部门受本行行长和上级行稽核部门双重领导，并接受国家审计机关和人民银行的业务指导。
第六条 稽核工作实行各级行行长领导下的部门首长负责制。总行稽核部主管全行的稽核工作。下设若干处室，并配备正、副主任及相应的主任级、处、科级专职稽核人员；各分支行的稽核部门也要根据工作需要，配备相应职级的稽核人员，负责辖内稽核工作。
第七条 各行要按照政治素质高、原则性强、熟悉金融业务的条件选配稽核人员。稽核人员应当具备与其从事稽核监督工作相适应的专业知识和业务能力，一部分人应能应用计算机，并按专业技术职务形成梯形结构。
第八条 稽核部门负责人的任免和调动，必须事先征得上级行稽核部门的同意；其他稽核人员的任免和调动，必须事先征得本级行稽核部门负责人的同意。
第九条 稽核人员办理稽核事项，与被稽核单位或者稽核事项有直接利害关系的，应当回避。
第十条 稽核部门要根据人员的不同情况，制定岗位责任制，定期进行考察和评比。对在工作中发现重大经济问题或挽回经济损失成绩显著的稽核部门和人员，应予通报表扬、记功、晋级及物质奖励。
稽核人员有权越级向上级行稽核部门和有关领导如实反映问题。
稽核人员滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守，要视情况追究责任，不构成犯罪的，给予行政处分或经济处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第三章 稽核部门的职责和权限
第十一条 稽核部门的职责
（一）稽核部门对本行所属各业务部门（含下属单位）和下级行的各项业务工作进行稽核监督，必要时也可提请国家审计部门对相关单位进行稽审。
（二）稽核部门依据国家的经济法令、法规、金融政策和总行的制度、办法，对本系统内下列业务经营管理工作进行稽核监督：
1．资产、负债和所有者权益的真实性；
2．各项贷款的合规性、风险和资产质量情况；
3．各项财务收支、统计报告、会计决算；
4．内部控制制度的制定和执行情况；
5．他行代理本行之业务；
6．其他需要稽核的事项。
第十二条 稽核部门的权限
（一）检查被稽核单位的凭证、帐簿、报表、库存现金、金银、外币、有价单证和重要空白凭证等，必要时可采取临时性的先封后查措施；
（二）对稽核中的涉嫌问题，可以向被稽核单位和有关个人进行质询、调查，索取有关证明材料和资料；
（三）对干扰、拒绝、阻挠稽核工作的人员，建议有关部门采取必要措施，并追究有关责任人的责任；
（四）制止、纠正和处理被稽核单位存在的各种违章违纪问题；
（五）监督被稽核单位认真执行稽核结论和处理决定。

第四章 稽核方式和程序
第十三条 根据不同稽核任务、项目和内容，可选用不同的稽核方式：
（一）现场稽核；
（二）非现场稽核；
（三）委托稽核；
（四）其他稽核。
委托稽核包括上级行委托下级行稽核和委托审计师事务所、会计师事务所以及代理行稽核部门稽核。
第十四条 稽核工作程序
（一）准备阶段。根据上级行稽核部门工作布置和本行实际情况，确定稽核项目、稽核方式和稽核人员。
收集资料，制定实施方案，并通知被稽核单位（必要时可不通知）。
（二）实施阶段。听取汇报、查阅资料、调查取证、核实问题。
（三）报告阶段。稽核终结，提出稽核报告，在征求被稽核单位意见后，报送主管行长批准。经批准的稽核结论和处理决定，要送达被稽核单位，被稽核单位必须认真执行，并按要求书面报告稽核结论和处理决定的执行情况。涉及经济处罚的，应随文发送稽核处罚通知书。被罚单位和个人必须如期交纳罚款。
稽核结论和处理决定要列为上级行考核被稽核单位负责人的重要依据之一。
（四）被稽核单位对稽核结论和处理决定如有异议，可在收到稽核结论和处理决定后的十五日内向上一级稽核部门申请复审；超过规定期限，视同对稽核结论和处理决定的认可。上一级稽核部门对复审申请，要在一个月内进行复查和处理。在复查期间，原稽核结论和处理决定照常执行。
（五）后续稽核。对稽核结论和处理决定的执行情况进行再稽核，以保证其严肃性。
（六）建立稽核档案，按规定妥善保管。

第五章 责任和处罚
第十五条 被稽核单位要积极配合稽核人员开展工作，提供必要的稽核工作条件。
第十六条 被稽核单位对所提供的有关报表、报告和其他资料的真实性承担责任。
第十七条 对违反金融法规和本规定的被稽核单位和个人，视情况依照有关规定，分别给予以下处罚：
（一）部分或全部收缴违规金额；
（二）罚款；
（三）责令检讨，通报批评；
（四）内部整顿，建议撤销荣誉称号或解聘专业技术职务；
（五）建议有关部门给予行政处分；
（六）构成经济案件的，移交有关部门处理。
上述条款可单独执行或并处。
第十八条 有下列情况之一的，从重处罚：
（一）拒绝、拖延、阻碍稽核；
（二）明知故犯；
（三）屡查屡犯；
（四）提供虚假资料；
（五）匿藏、转移、伪造、涂改、毁弃有关报表、帐簿、凭证和其他有关证据；
（六）拒不执行稽核处理决定。
第十九条 有下列情况之一的，从轻处罚或免予处罚：
（一）稽核之前，自己主动查出、纠正并如实汇报；
（二）情节轻微，稽核部门查出后认真检讨并及时纠正；
（三）本单位抵制无效被迫造成违章、违规，主动向上级反映。
第二十条 对采取经济处罚的被罚款项，单位不得列入成本，个人不得用公款列支，违者从严处罚。
第二十一条 对稽核人员进行打击报复或变相打击报复的单位和个人，必须严肃处理。

第六章 附 则
第二十二条 中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行可根据本暂行规定，结合本行实际情况，制定实施细则，并报总行备案。
第二十三条 专职稽核人员的稽核证，由总行统一印制，逐级颁发。调离稽核工作岗位时收回。
第二十四条 本暂行规定由中国农业发展银行负责解释和修改。
第二十五条 本暂行规定自文到之日起执行。